南宁职业技术学院2017年开发中心费用
财政项目支出绩效评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.项目立项背景
南宁职技实业开发中心前身为南宁市铸造厂，1986年南宁职大成立，根据南府复(1995)13号文《市人民政府关于解决南宁职业大学校办工厂问题的批复》精神，南宁市铸造厂并入职大，作为校办企业运营，同时，由职大接收铸造厂200多名职工。1999年职大等5所学校整合成为南宁职业技术学院，铸造厂作为校办企业改名南宁职技实业开发中心。
南宁职技实业开发中心主要对原铸造厂职工进行维稳工作，同时协助物业公司的老校区工作，为教职工及家属创造良好的生活环境。
为支付原铸厂退休人员补助，维护学校稳定，稳定实业开发中心整个职工队伍，提高旧校区物业的服务水平，学校单独设立了实业开发中心人员经费。
2.项目实施情况
一是围绕老校区物业管理服务项目，通过进一步加强对服务老校区物业公司的协助和监督，提高物业管理服务质量，为师生创造安全、文明、和谐有序的校园环境。二是按月向原南宁市铸造厂退休职工发放补助金，确保原校办工厂所有在职和退休职工正常生活，为学校创造稳定的教学环境。
3.经费来源和使用情况
2017年，南宁职业技术学院开发中心费用项目纳入国有资产有偿使用资金安排609.56万元，截至2017年12月31日该项目累计支出609.56万元，结余0万元，主要用于发放安置职工工资。
（二）项目绩效目标
1.通过与物业公司的协助，加强老校区物业管理的监督，为师生创造安全、文明、和谐有序的校园环境。全年度校内失窃案发率不高于上年度水平。
2.按要求给予开发中心拨付经费，以稳定原校办工厂所有在职和退休职工，确保学校各项教学秩序正常开展进行。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价设计过程
根据《2017年财局批复的专项绩效指标申请表》及《南宁市财政局关于报送2017年财政项目支出绩效自评报告和公开预算绩效信息的通知》文件要求，建立本项目的评价指标体系。召开项目预算支出绩效考评会议，对评价指标体系征求各部门意见，明确评价工作要求，自评评价指标和评分标准。
（二）绩效评价框架
根据自治区人民政府《关于推进我区预算绩效管理的实施意见》（桂政发〔2011〕77号）、自治区财政厅《关于印发自治区本级部门财政支出绩效评价工作规程(试行)的通知》（桂财办[2011]95号)、财政厅《关于印发广西壮族自治区财政支出绩效评价暂行办法的通知》（桂财预〔2011〕124号）等财政部门有关文件要求，围绕主要指标进行绩效评价，设计关健指标。
1.绩效评价原则
绩效评价结合实业开发中心工作实际情况，按照设定的绩效目标，运用合理的评价方法、对照标准，对项目涉及的各个方面进行客观、公正地评价。
2.评价指标体系
指标主要根据财政部门设置的指标、绩效评价管理制度及单位职能职责、发展规划、年度工作计划、年度绩效目标制定，选取科学、灵活，具有可操作性，贴近实际。分为长期、年度绩效指标。其中：投入产出指标30分；效益指标30分；服务对象满意度指标40分。
3.绩效标准
坚持客观、符合实际原则，根据项目设置分值，评价打分。
4.评价方法
采用最直接比对方法，对比绩效指标完成情况评分，在此基础上进行评价。
（三）证据收集方法
本次评价证据采集所用方法主要有问卷调查法、现场调查法和座谈会等方法。评价自评组阅评绩效自评材料、现场听汇报、项目单位答辩、项目现场抽检核验和服务对象问询等多种方式获取数据，重要核心指标要求两种以上不同数据来源相互交叉验证。
（四）绩效评价实施过程
学校财务处指定实业开发中心负责。据项目绩效目标进行，一是前期准备，明确工作分工、了解基本情况、设计指标体系；二是收集信息，分别落实工作；三是对照检查核实，提出意见建议；四是数据分析，形成报告。
（五）本次绩效评价的局限性
对评价指标的理解不够全面。而且预算项目绩效评价是一项全新工作，没有经验，对评价指标的理解不足，可能在填报有关情况的数据时，出现误差。在收集材料和撰写自评报告时，总结不够到位。
三、绩效分析及评价结论
（一）绩效分析
1.投入分析（总分20分，得20分）
（1）项目立项情况（总分10分，得10分）
项目根据《市人民政府关于解决南宁职业大学校办工厂问题的批复》（南府复(1995)13号），立项规范，按照规定的程序设立，符合相关要求；目标合理，符合本单位的职能任务，是南宁职业技术学院应在新形势下解决原来铸造厂历史遗留问题、旧校区后勤管理服务及打造学生公寓管理品牌的最佳选择。项目绩效目标合理，绩效指标得以具体细化，具有良好的明确度，有效促进评定工作的开展。
（2）项目资金落实情况（总分10分，得10分）
根据《2017年经费预算下发的通知》。2017年，实业开发中心经费预算资金609.56万元，截止2017年12月31日，全部落实到位。配套资金每年度足额及时到位，南宁职业技术学院实业开发中心严格使用和管理经费，专款专用，根据工作研究内容、总体目标和计划进度，制定资金使用计划，确保各项研究工作按计划进度进行。
2.产出分析（总分10分，得10分）
（1）项目管理（总分5分，得5分）
业务部门按照相关的管理制度进行，遵守相关法律法规和业务管理规定；项目支出手续完备，及时收集有关资料并归档；及时落实有关工作，确保工作顺利进行。
（2）稳定安置职工情况（总分5分，得5分）
2017年安置人员工资足额发放，安置人员基本生活得到充分保障，安稳情况良好。
3.效果分析（总分30分，得28分）
（1）项目完成情况（总分10分，得10分）
全面完成项目的目标任务，项目资金使用的预定年度目标及时；项目资金使产生的成果基本达到预定的年度目标数量和质量要求；使原铸造厂职工就业、原铸造厂退休人员生活补助得到较好的解决。
（2）项目完成及时情况（总分10分，得10分）
各项目按质按量完成,均在规定时间内完成，未有超出规定时间现象。各项补助资金及时发放职工手中，未有拖欠延时现象。
（3）项目质量达标情况（总分10分，得8分）
各项目按质按量完成,均在规定时间内完成，各项指标都基本达到绩效目标要求。退休职工生活补贴及时率100%、足额率100%、到位率100%。
4.服务对象满意度（总分40分，得38分）
（1）师生满意度（总分10分，得10分）
师生对项目认同度程度。据调查，师生对项目实施的认同程度达到95%以上。
（2）退休职工满意度（总分10分，得8分）
退休职工生活补贴及时率100%、足额率100%、到位率100%。
但是开发中心职工工资水平较低，补贴额度均维持在10年前物价基数上，职工生活补贴，困难补贴，重病补贴基数有待提高。
（4）绩效目标完成情况分析（总分10分，得10分）
对比2017年度年初预算设定的绩效目标，是属于较好完成。绩效目标设定合理，能够达到数量化程度和可测量程度。在2018年度的目标设定，可以结合本次评价的结论在指标设计上面结合本项工作进一步优化。
（二）评价结论
1.评分结果
评价指标 |
分值 |
自评分 |
投入产出 |
30 |
30 |
效果指标 |
30 |
28 |
服务对象满意度 |
40 |
38 |
总分 |
100 |
96 |
2.主要结论
从评分结果上看，本年度“2017年实业开发中心校园服务”，工作与经费管理规范，按计划完成，社会效益较好，项目可持续性强，服务对象总体较满意，但还存在一些需要改进和完善的地方。本项目自评分96分，自评为优秀等级。
四、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1.坚持规划先行，以规划统筹整改项目。
2.强化项目前期工作，为项目实施奠定基础；加快项目实施进度。
3.充分发挥部门的职能作用，共同推动项目实施。
4.加强项目的监督检查，确保项目的进度和质量。
（二）存在的问题
1.对于绩效管理的经验不足，项目的部分成果没法用指标形式表示，在绩效考评指标的设计上，有待完善。
2.开发中心职工工资水平较低，补贴额度均维持在10年前物价基数上，一定程度上影响了项目进程。因此，本项目的总体进度仍需加快，我们正在采取行之有效的措施，发挥本项目的优势，根据市场需求，拓展业务，辅助和补充项目经费，确保项目质量和进度达到预期要求。
（三）建议和改进措施
1.政策建议
（1）绩效管理是个系统化的工程，单位在进行绩效管理时，全面性和专业性需要加强。
（2）随着绩效评价工作的深入推进，建议在未来工作开展中，应注重事前、事中及事后评价的有效对接，保证三个阶段绩效评价体系的连贯性。通过实施三阶段连贯性评价，可逐步探索简易评价模式，减少不同时段对同一指标的重复评价，提高绩效评价的工作效率。
（3）从近年来看，绩效跟踪评价结果实施单向反馈，即由第三方中介机构对单位自评结果的准确性进行判断，并反馈到财政局，然而，绩效跟踪过程中可能出现中介服务不到位的现象，这将严重影响到绩效评价的整体效果，建议建立预算单位的反馈渠道，完善“两条线”的反馈机制。
2.改进措施
（1）规范绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加的科学性。
（2）细化预算编制。项目开展前，预算部门与财政部门沟通，结合项目特点，细化预算编制、预算下拨时间等，减少年初经费预付或年中调整等压力。
（3）加强绩效评价工作队伍建设。随着绩效评价工作的开展，建议加强绩效评价工作队伍，且单位交注重交流，绩效评价工作人员既有预算实务工作经历又懂得绩效评价理论，为年度项目预算绩效评价奠定良好的人力、技术基础。
五、其他需说明的问题
无。
六、附件:
附件1.项目绩效目标申报表
附件2.项目绩效目标完成情况对比表
附件3.绩效自评报告
桂公网安备45010702000557号.
