目    录

第一部分：南宁职业技术学院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：南宁职业技术学院2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：南宁职业技术学院2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

 

 

 

 

 

 

第一部分：南宁职业技术学院概况

 

一、主要职能

学校的主要职能包括人才培养、科学研究、社会服务、文化传承与创新四个方面。

（一）人才培养职能

人才培养工作是学校各项工作的重点。近年来，学校坚持“砺志、崇实、强技、尚新”的校训，初步形成了“校政互动、校企互融、产学研创四位一体”的人才培养模式，通过改革人才培养模式，不断提高教育教学质量，全面提升人才培养工作水平，成效显著。

（二）科学研究职能

学校在发展过程中，坚持以实训研究、实训基地建设为载体，依托以西班牙政府贷款项目建设的工业实训中心为骨干的六大校内生产性实训基地，瞄准职业教育领域和地方性政府战略需求，积极承接国家和地方重大科研项目，突出科研实训特色，拓展科研领域，提升科研水平，先后培育、产生一批有重要影响力的标志性成果，科学研究水平显著提高。

（三）社会服务职能

学校坚持开放办学，与东盟国家多所高校签订了校际合作协议，与区内外多所高职院校结成了对口支援关系，与众多家行业骨干、龙头企业建立了合作关系。近年来毕业生就业率均在 95% 以上，建校至今，已为社会培养输送10多万名高技能应用型人才，为区域经济建设和社会发展做出了积极贡献。

（四）文化传承职能

学校充分认识高等教育在文化传承创新的重要地位，坚持抓好文化宣传优势，管好、用好校园网、广播站、电视台、校报、校园电子大屏幕等宣传阵地，积极开展多种校园文化活动，大力推进文化传承创新，丰富文化底蕴、人文精神、科学精神和创新精神，不断提升文化的软实力。

二、部门决算单位构成

学校占地面积130多公顷，校舍建筑面积50余万平方米。学校全日制高职在校生17120多人，成人继续教育学生5000多人。

学校拥有一支由国家教学名师和国家优秀教学团队为领军人物的专兼职“双师”素质教学团队，拥有自治区教学名师多人，自治区优秀教学团队多个。在编在岗教职员工654人，其中专任教师481人。

学校设有12个职能部门：学校办公室、党委组织部、党委宣传部、学生工作部、纪委办、教务处、科技处、后勤管理处、招生就业处、财务处、工会、校团委；2个教辅部门：现代教育技术中心、图书馆；11个二级学院：机电工程学院、商学院、信息工程学院、国际学院、旅游学院、艺术工程学院、财经学院、建筑工程学院、公共管理学院、人文社会科学部、高等职业技能培训学院。

 

 

第二部分：南宁职业技术学院2017年度部门决算报表

 

 

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

 

 

 

表二：收入决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

 

 

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

人员经费			公用经费
经济分类科目编码	科目名称	金额	经济分类科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	6731.98	302	商品和服务支出	1,828.65
30101	基本工资	2,631.77	30201	办公费	456.22
30102	津贴补贴	2.52	30202	印刷费	13.76
30103	奖金	0.00	30203	咨询费	2.00
30104	其他社会保障缴费	855.61	30204	手续费	0.93
30106	伙食补助费	0.00	30205	水费	64.01
30107	绩效工资	2,259.45	30206	电费	291.94
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	982.63	30207	邮电费	45.85
30109	职业年金缴费	0.00	30208	取暖费	0.00
30199	其他工资福利支出	0.00	30209	物业管理费	0.00
​	​	​	30211	差旅费	119.23
303	对个人和家庭的补助	1,799.24	30212	因公出国（境）费用	0.00
30301	离休费	41.65	30213	维修(护)费	225.68
30302	退休费	693.33	30214	租赁费	12.28
30303	退职（役）费	0.00	30215	会议费	0.00
30304	抚恤金	20.28	30216	培训费	0.00
30305	生活补助	9.43	30217	公务接待费	3.50
30306	救济费	0.00	30218	专用材料费	1.65
30307	医疗费	0.00	30224	被装购置费	0.00
30308	助学金	0.00	30225	专用燃料费	0.00
30309	奖励金	0.00	30226	劳务费	67.89
30310	生产补贴	0.00	30227	委托业务费	2.66
30311	住房公积金	1,034.54	30228	工会经费	195.45
30312	提租补贴	0.00	30229	福利费	20.31
30313	购房补贴	0.00	30231	公务用车运行维护费	21.00
30314	采暖补贴	0.00	30239	其他交通费用	13.98
30315	物业服务补贴	0.00	30240	税金及附加费用	11.62
30399	其他对个人和家庭的补助支出	0.00	30299	其他商品和服务支出	258.70
人员经费合计		8,531.22	公用经费合计		1,828.65

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

 

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位：万元

项   目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余	​
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出		​
								​
栏次		1	2	3	4	5	6	​
合计		0	0	0	0	0	0	​
类	​	​	​	​	​	​	​	​
款	​	​	​	​	​	​	​	​
项	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	​	​	​	​	​

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

南宁职业技术学院没有政府性基金预算拨款收入，故本表无数据。

第三部分：南宁职业技术学院2017年度部门决算情况说明

 

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入42764万元, 较2016年度决算数增加9499万元，增长28.56 %。收入具体情况如下。

1．财政拨款收入25328万元，为南宁市本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加9253万元，增长57.56 %，主要原因是是年上级转移支付增加，财政拨款收入增加。

2．事业收入15620万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。主要为学费、住宿费收入。较2016年度决算数增加1211万元，增长8.40%，主要原因是学生住宿环境改善，住宿费标准提高，部分专业学费标准提高。    

3．其他收入227万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2016年度决算数减少117万元，下降34.01 %，主要原因是本年外来项目经费减少。

4．本年结转和结余3402万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加1691万元，增长98.83 %，主要原因是本年权责结转增加。

（二）本部门2017年度总支出42764万元，较2016年度决算数增加9499万元，增长28.56%。支出具体情况如下：

1．教育支出38315万元：主要用于发放教职工的工资福利、学校日常教学和办公等。较2016年度决算数增加9187万元，增长31.54%，主要原因是绩效工资改革，绩效工资水平提高；本年上级转移支付增加，财政拨款收入增加，财政拨款支出增加。

2．社会保障和就业（类）4 万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2016年度决算数减少890万元，下降99.55 %，主要原因是根据《财政部教育部关于建立完善以改革和绩效为导向的生均拨款制度加快发展现代高等职业教育的意见》（财教〔2014〕352号）和《关于建立以改革和绩效为导向的高等职业教育生均拨款制度的通知》（桂财教〔2015〕188号）文件要求，进行决算分类科目调整，实际决算数为1722万元，较2016年决算数增加828万元，增长93.03%，主要原因是绩效工作改革，工资水平提高，相配套社会保障支出支出相应增加。

3.医疗卫生与计划生育支出9万元：主要用于单位职工医疗费用。较2016年度决算数减少781 万元，下降98.86 %，主要原因是根据《财政部教育部关于建立完善以改革和绩效为导向的生均拨款制度加快发展现代高等职业教育的意见》（财教〔2014〕352号）和《关于建立以改革和绩效为导向的高等职业教育生均拨款制度的通知》（桂财教〔2015〕188号）文件要求，进行决算分类科目调整，实际决算数为794万元，较2016年决算数增加4万元，增长0.51%。  

4．住房保障支出（类）1035万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2016年度决算数增加332万元，增长47.23 %，主要原因是绩效工作改革，工资水平提高，相配套公积金支出增加。

5．年末结转和结余3402万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度决算数增加1691万元，增长98.83%，主要原因是本年权责结转增加。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

南宁职业技术学院2017 年度一般公共预算支出23515万元，较2016年度决算数增加6714万元，增长39.96%。其中：基本支出10360万元，项目支出13155万元。

南宁职业技术学院2017 年度一般公共预算支出年初预算为15239万元，支出决算为23515万元，完成年初预算的154.31 %。

（一）教育支出（类）年初预算为11214万元，支出决算为22468万元，完成年初预算的200.36 %。主要用于发放教职工的工资福利、学校日常教学和办公等。预决算差异主要原因本年上级转移支付增加，财政拨款收入增加，绩效工资改革，绩效工资水平提高。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为1909万元，支出决算为4万元，完成年初预算的0.21 %。主要用于主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。预决算差异主要原因是决算分类科目调整，实际决算支出数为1722万元，完成年初预算的90.2%。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为1081万元，支出决算为9万元，完成年初预算的0.83 %。主要用于单位职工医疗费用。预决算差异主要原因是决算分类科目调整。实际决算数为794万元，完成年初预算的73.45%。

（四）住房保障支出（类）年初预算为1035万元，支出决算为1035万元，完成年初预算的100 %。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出10360万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出6732万元，完成年初预算的87.75%。预决算差异主要原因是根据南财文[2017]682号《关于南宁职业技术学院2017年上半年增量绩效工资的复函》同意安排我校2017年上半年绩效工资1189万元，但因下达时间较晚，国库已关闭，993万元未能形成2017年支出，暂挂其他应收款科目。

（二）商品和服务支出1829万元，完成年初预算的100.38%。

（三）对个人和家庭的补助支出1799万元，完成年初预算的114.88%。预决算差异主要原因是绩效工资改革，工资水平提高。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

南宁职业技术学院2017年度无政府性基金支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算14.58万元；公务用车购置及运行费支出决算21万元；公务接待费支出决算3.5万元。

学校2017年“因公出国（境）费”决算数较预算数减少9.52万元，较2016年减少14.62万，下降27.23%；2017年“公务用车运行维护费”决算数较预算数减少57.91万元，较2016年减少1.8万元，下降7.89%；2017年“公务接待费”决算数较预算数减少50.30万元。由于学校严格控制“三公”经费的开支，本年因公出国（境）费、公务用车运行维护费、公务接待费均较预算数有所节约。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出14.58万元。全年使用财政拨款安排南宁职业技术学院所属单位出国团组2个，参加其他单位组织的出国团组0 个，全年因公出国（境）团组共计2个，累计2人次。主要为广西高校优秀教师出国留学支出费用。

（二）公务用车购置及运行费支出21万元。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出21万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，南宁职业技术学院开支财政拨款的公务用车保有量为9 辆，全年运行费支出21万元，平均每辆2.33万元。

（三）公务接待费支出3.5万元,国内公务接待批次42次，人次530次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额8355万元，其中：政府采购货物支出5390万元、政府采购工程支出1122万元、政府采购服务支出1842万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车9辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备37台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我校组织对2017年度预算总金额大于200万的项目支出开展绩效评价，涉及资金7196.91万元，评价覆盖率达到26.34%。

共组织对“国家奖学金及助学金市财政配套”、“贫困生经费”等9个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1039.56万元。从评价情况来看，9个项目绩效评价良好，资金执行合理合规，获得较好的产出。

组织对学校整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出30358.89万元。从评价情况来看，学校整体支出绩效评价得分为93.96分，绩效结论等级：优。评价结果反映学校整体制度健全完善，内部控制机制有效，整体资源配置水平优良，较好完成了学校设定的部门整体支出绩效目标。

 

 

 

　　　　　　　第四部分   名词解释

 

 

 

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。  

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。  

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指南宁市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。